Se revisaron y actualizaron los documentos de la calidad relacionados a la Ley Nº 8706 que rige los actos, hechos y operaciones relacionados con la administración y control del sector público provincial, Administración financiera, de bienes y servicios, recursos humanos y procedimientos de contratación.

Se actualizaron los Procedimientos del Sistema de Calidad referidos a “Confección de documentos de la calidad” y “Control de la documentación”.

Se revisó y actualizó el Procedimiento Específico sobre “Capacitación del Personal”.

Se actualizaron en Instrucciones de Trabajo que hacen a la tarea administrativa y de funcionamiento de este Tribunal sobre “Documento Fuente”, “Expediente Digital” y “Registro y “Seguimiento de instrucciones y observaciones”, y las correspondientes al área de Personal sobre “Control Horario”, “Horario de Personal”, “Confección de Planilla de Escolaridad”, “Control de Fichadas del Personal.

El Grupo de Mejora de Comunicación ha seguido realizando aportes durante el año 2017 que han servido para continuar mejorando las herramientas de comunicación, tanto internas como externas, que posee el Tribunal de Cuentas de la Provincia.

Para lograr un mayor acercamiento e interacción entre todos los agentes del Tribunal, se han refuncionalizado aspectos de la INTRANET que permiten un flujo comunicacional más dinámico y eficiente dentro de la Institución.

Para lograr mayor eficacia en los procesos del Tribunal, se han ubicado, dentro de nuestra Intranet, accesos directos a los sistemas más utilizados por los agentes del Tribunal como SIDICO, MESAS, GDE, etc. que posibilitan el acceso a la información y la circulación y distribución de la misma con otros organismos del estado provincial.

De igual manera, se diseñaron accesos a calendarios virtuales, vencimientos de Ley de Responsabilidad Fiscal y buscador de Fallos del Tribunal de Cuentas que facilitan la organización de las labores diarias del personal.

Incorporación en la planificación digital de cada cuenta, del dato del importe del presupuesto asignado a cada ente controlado y el coeficiente de riesgo.

• Implementación del Papel de trabajo sobre “Conocimiento del Ente”, con la identificación de la normativa aplicable a cada organismo, determinación de la materialidad y del coeficiente de riesgo.

• Desarrollo de propuesta para mostrar en forma gráfica en el sitio WEB del Tribunal cómo se invierte el presupuesto en los procesos del Tribunal, en horas y en pesos.

• Implementación del Seguimiento de Planificación en la Dirección de Auditorías Especiales.

• Inclusión automática de todos los informes que se pueden cumplimentar en el Seguimiento de la Planificación mensual (Labor mensual)

• Digitalización de los anexos, planillas, etc. (AN, RE, FO) de las Instrucciones de Trabajo comprendidas en el proceso de Planificación y su seguimiento. El objetivo es utilizar esos archivos en el momento de evaluar el porcentaje de cumplimiento de las Planificaciones.

Se ha mantenido, durante el ejercicio, un monitoreo permanente del Cuadro de Mando Integral (CMI), cuyos datos, en lo relativo a los procesos de Fiscalización y Juicio de Cuentas son tomados automáticamente del SIGESCO,  dando así la seguridad que los datos que muestran los indicadores son objetivos e incorporados con los mismos parámetros en todos los sectores.

• La visualización del CMI permite analizar cada uno de los datos en forma global para todo el Tribunal, o bien, analizarlos por cada una de las áreas y por cada uno de los subprocesos que lo integran, constituyendo una importante herramienta para la toma de decisiones o bien para generar oportunidades de mejora, acciones preventivas o correctivas para mejorar el desarrollo de los procesos principales.

• En el capítulo “Medición de desempeño” se expone un análisis particular del indicador: “Tiempo promedio para fallos” que completa el trabajo desarrollado por el Grupo de Mejora.

Se mantienen sus objetivos principales: el cuidado del medio ambiente  y la atención de la educación  como pilares fundamentales de su existencia.

• La recolección de papel, de pilas, llaves y objetos de bronce en desuso sustenta el proyecto de cuidar el medio ambiente.  En tanto que, las donaciones que permanentemente acerca el personal del organismo, nos permiten asistir a diferentes escuelas que así lo solicitan y sostener el segundo objetivo del grupo que es colaborar con la educación de los niños con mayores necesidades insatisfechas.

Desarrollo e implementación de la apertura de “Normas Generales” del Manual de Auditoría, incorporando en la subclasificación a “NORMATIVA INTERNACIONAL”, en donde se exponen las Normas ISSAIs emitidas por INTOSAI, normas vinculadas a los parámetros internacionales del control externo.

• Análisis de cada Norma ISSAIs, su relación normativa con los procedimientos del Tribunal, y la confección de cuadros resumen (extract), con los aspectos más significativos para estudio de los agentes vinculados con la normativa vigente en el sector público provincial.

• Vinculación del Manual de Auditoría Digital con las Normas Internacionales de auditoría del sector público (ISSAIs) emitidas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI). Se trata de normas internacionales de auditoría aplicables al control del sector público. Esta vinculación queda plasmada a través de la relación normativa con cada norma, procedimiento o instrucción de trabajo insertos en el Manual de Auditoría.

• Desarrollo de la propuesta de modificación de la  estructura de las “Normas para el Desarrollo de los Procesos” del Manual de Auditoría, desglosando los procedimientos según el tipo de cuentas controladas por el Tribunal. Esta nueva estructura obedece a los diferentes requisitos de rendición que se les exige a los entes sujetos a control, en función de sus características jurídicas y presupuestarias.

• Revisión y baja del Manual de Auditoría de instrucciones de trabajo para la revisión de Anexos o Estados Contables que ya no se presentan en función de las modificaciones introducidas al Acuerdo del H.T.C.N°2988 (Anexo X –Estado de Evolución de los Residuos Pasivos; Anexo VII Fondos de Terceros).

• Modificación del check list de la IT-ARE-IP-01 para el control de la recepción de las rendiciones anuales de cuentas correspondientes al Ejercicio 2016 (actualización en función de las modificaciones introducidas en el Acuerdo N°2988, Ley 8706 y Decreto N°1000/15).

• Durante el año 2017 se gestionaron mejoras que fueron propuestas por la  Coordinación Gobierno, a fin de reducir riesgos en las sedes del Tribunal, como lo son la adquisición de cintas antideslizantes para colocar en las escaleras del edificio de calle Rioja, la compra de botiquines de primeros auxilios para cada piso, con elementos básicos para casos de pequeños accidentes

En lineamiento con los objetivos Estratégicos plasmados por el Tribunal en Acuerdo 6299, éste grupo ha trabajado en los temas que se detallan a continuación:

• Incorporación de nuevas facilidades en SIGESCO :

• Digitalización de los documentos de calidad vinculados con la planificación digital.
• Determinación de riesgo de los Organismos auditados.
• Manual de Auditoria.
• Circuito de multas y cargo.
• Generación de boletos de multas /cargos.
• Tratamiento de la información que remite Fiscalía de Estado, respecto al estado procesal de juicios de apremio.
• Tablero de Control.
• Alertas de cumplimiento de plazos.
• Control de cantidad de copias impresas.

• Sitio web: con el objeto de mejorar las comunicaciones en la Organización, se procedió al rediseño de nuestro sitio, mejorando su estructuración y ampliando los servicios a ofrecer.

• Memoria Anual: se procedió a fortalecer su diseño gráfico digital, con objeto de mejorar su presentación y enriquecer la comunicación de los resultados de la gestión.

• Implementación del sistema GDE (Gestor de documentos Electrónicos) de la Provincia de Mendoza en el Tribunal de Cuentas

En lineamiento con los objetivos Estratégicos plasmados por el Tribunal en Acuerdo 6299, éste grupo ha trabajado en los temas que se detallan a continuación:

• Elaboración del procedimiento de trabajo destinado a las Direcciones de Cuentas, para realizar muestreo estadístico mediante ACL.

• Actualización de la versión software ACL.

• Biblioteca de rutinas de control en ACL

Está Biblioteca contiene las rutinas de control que se programan en ACL y que son de aplicación en todas las Direcciones de Cuentas. Se  incorporaron nuevas rutinas referidas a: liquidación de haberes, subsidios, cuantas por cobrar, insumos, control de cheques y movimientos bancarios.

• Acceso on line a sistemas de los Organismos cuentadantes

Se incrementaron la cantidad de accesos on line desde la sede de éste Tribunal a los sistemas contables de los Organismos cuentadantes, de ésta forma el equipo revisor puede realizar las consultas a medida de la necesidad del control, tomar los datos con el software de auditoría y realizar el análisis de datos de acuerdo con los objetivos de auditoría planteados